L’Assegurança de Conveni: Obligacions i requisits per a les empreses

L’assegurança de conveni és una pòlissa obligatòria per a moltes empreses amb treballadors contractats. Deriva dels convenis col·lectius de cada sector i té com a objectiu garantir una protecció econòmica als empleats en cas d’accident laboral, invalidesa o defunció.

Aquesta assegurança no s’ha de confondre amb les mútues d’accidents laborals, que tenen una funció diferent. Mentre que les mútues estan vinculades a la Seguretat Social i cobreixen l’assistència sanitària i les prestacions econòmiques per incapacitat temporal, l’assegurança de conveni és una obligació contractual derivada del conveni col·lectiu i ofereix una compensació econòmica als treballadors o als seus beneficiaris en cas de defunció o invalidesa.

A més, aquest tipus d’assegurança no només cobreix accidents laborals, sinó que en alguns casos pot incloure altres prestacions, com assegurances de vida col·lectives. Això la converteix en una eina de protecció complementària a les prestacions de la Seguretat Social, oferint una millora addicional als drets laborals.

Normativa legal

• Llei 50/1980, de 8 d’octubre, de contracte d’assegurança.
• Llei 31/1995, de 8 de novembre, de Prevenció de Riscos Laborals, que estableix les obligacions empresarials en matèria de seguretat i salut en el treball.
• Reial decret legislatiu 5/2000, de 4 d’agost, que aprova el text refós de la Llei sobre Infraccions i Sancions en l’Ordre Social (LISOS).
• Reial Decret 1588/1999, de 15 d’octubre, que regula els compromisos per pensions de les empreses amb els seus treballadors.
• Convenis col·lectius sectorials o d’empresa, que determinen les cobertures mínimes obligatòries.
• Estatut dels Treballadors, especialment en matèria de beneficis laborals i drets dels treballadors en cas d’accident o invalidesa.

Obligatorietat de l’Assegurança de Conveni

La necessitat de contractar aquesta assegurança depèn del conveni col·lectiu aplicable a cada empresa i sector. Si el conveni estableix la seva obligatorietat, l’empresa ha de subscriure la pòlissa corresponent per garantir la cobertura mínima exigida.

A més, segons el Reial Decret 1588/1999, les empreses han de garantir per mitjà d’una assegurança qualsevol compromís econòmic que impliqui pagaments per defunció o invalidesa d’un empleat, sempre que el conveni col·lectiu ho requereixi. No totes les assegurances de conveni estan cobertes per aquesta regulació, ja que depèn de la naturalesa de la prestació establerta pel conveni.

Si una empresa incompleix aquesta obligació, pot ser sancionada segons la Llei sobre Infraccions i Sancions en l’Ordre Social (LISOS).

Multes segons la LISOS:

• Infracció greu: Multes que poden anar des de diversos milers d’euros fins a desenes de milers d’euros, segons el grau de l’incompliment.
• Infracció molt greu: Multes més elevades, que poden superar els cent mil euros en els casos més greus, especialment si el no compliment suposa un perjudici important per als treballadors.

A més, en cas d’accident, l’empresa haurà d’assumir directament les indemnitzacions estipulades pel conveni, fet que pot tenir greus conseqüències econòmiques i legals. En determinades circumstàncies, si la manca de cobertura suposa una negligència greu per part de l’empresa, es podrien derivar responsabilitats penals.

Quines empreses han de contractar-la?

La necessitat de subscriure una assegurança de conveni depèn del conveni col·lectiu aplicable a cada sector. Alguns dels sectors on aquesta assegurança sol ser obligatòria són:

• Construcció i obres públiques.
• Indústria metal·lúrgica.
• Transport i logística.
• Sanitat i serveis assistencials.
• Comerç i hostaleria.
• Neteja, seguretat privada, oficines i despatxos, entre d’altres.

El cost de la prima depèn del sector, del nombre de treballadors i de l’import de les prestacions que estableixi el conveni. Aquesta despesa és deduïble per a l’empresa, ja que forma part de les seves obligacions legals.

Cobertures principals de l’Assegurança de Conveni

Les cobertures poden variar segons el conveni aplicable, però solen incloure:

• Indemnització per defunció per accident laboral: Compensació econòmica per als beneficiaris del treballador en cas de mort per accident de treball.
• Invalidesa permanent absoluta o parcial: Prestació econòmica si el treballador queda incapacitat per continuar exercint la seva activitat.
• Accidents no laborals: En alguns casos, l’assegurança pot incloure la cobertura per accidents ocorreguts fora de l’entorn laboral, sempre que el conveni col·lectiu ho estipuli explícitament.
• Assegurança de vida col·lectiva: Alguns convenis poden incloure aquesta cobertura per als treballadors.

Aspectes fiscals i diferències amb altres cobertures laborals

L’assegurança de conveni no es considera retribució en espècie per al treballador, sempre que cobreixi exclusivament les contingències establertes pel conveni col·lectiu.

Si l’empresa decideix ampliar la cobertura a altres aspectes, com ara malalties comunes o incloure familiars del treballador, la part corresponent a aquestes cobertures addicionals sí que es considerarà una retribució en espècie i haurà de tributar a l’IRPF segons la normativa fiscal vigent.

Beneficis per a treballadors i empreses

Per als treballadors:

• Suposa una protecció addicional en cas d’accident o invalidesa, complementant la cobertura de la Seguretat Social.
• Pot acumular-se amb altres pòlisses personals de vida o accidents, augmentant la seva seguretat financera.

Per a les empreses:

• Facilita la relació laboral, ja que es percep com un benefici per als treballadors, millorant la seva fidelització.
• Trasllada el risc econòmic a l’asseguradora, evitant despeses inesperades en cas d’accidents que podrien comprometre la viabilitat del negoci.
• Garanteix el compliment normatiu i evita sancions.

Com contractar una Assegurança de Conveni?

Les empreses han de revisar el conveni col·lectiu aplicable i contractar una pòlissa adaptada als requisits exigits. És essencial verificar que la pòlissa compleixi amb els mínims establerts pel conveni, ja que una assegurança insuficient pot derivar en problemes legals per a l’empresa.

A Fisdat Assessors, assessorem sobre l’assegurança de conveni més adequada per a cada empresa. Contacta’ns i trobarem la millor solució per protegir els treballadors i el negoci.